1 (5)
2016-12-08
Anvisningar VD-kommentarer årsbokslut 2016
Anvisningarna har i stort delats upp och rubricerats utifrån kommunfullmäktiges fyra
inriktningsmål: Ett Stockholm som håller samman, Ett klimatsmart Stockholm, Ett ekonomiskt
hållbart Stockholm och Ett demokratiskt hållbart Stockholm.
Det är viktigt att utgå från mallen ”MALL VD-kommentar tertialrapport” när ni skriver VDkommentarerna eftersom texterna som ni skriver kommer att återanvändas i hög grad och
kommer att ingå i bolagskoncernens underlag och årsredovisning 2016 som beslutas av
koncernstyrelsen.
Mallen består av följande delar:
A: Sammanfattning av genomförandet av kommunfullmäktiges inriktningsmål
B: Sammanfattning av marknadsläge och verksamhetsförändringar
C: Analys av ekonomisk utveckling och verksamhetsförändringar
D: Stora projekt och investeringar
E: Särskilda uppdrag och fokusområden relaterat till Stockholms stads inriktningsmål
A: Sammanfattning av genomförandet av kommunfullmäktiges inriktningsmål
Kommunfullmäktige har satt mål, ägardirektiv och indikatorer i samband med budget 2016.
Efter kommunfullmäktiges offentliggörande och inför beslut publicerar koncernledningen
dessa i ILS-webb. Under detta avsnitt ska samtliga bolag göra en kortfattad analys av vad som
redovisas i ILS-webb. Bolagen ska översiktligt beskriva effekter och prioriteringar av
beslutade mål/direktiv samt åtgärder som bolagen vidtagit under året för att uppfylla målen.
Större förändringar ska redovisas och kommenteras.
I ILS-webb rapporterar samtliga bolag status på kommunfullmäktiges inriktningsmål, mål för
verksamhetsområdet/ägardirektiv, årsmål, indikatorer och aktiviteter och i vilken omfattning
dessa uppfyllts. Större avvikelser ska kortfattat kommenteras direkt i systemet. (Se
anvisningar ILS-årsbokslut)
B: Sammanfattning av marknadsläge och verksamhetsförändringar
Under detta avsnitt ska bolagen kort sammanfatta marknadsläget och utvecklingstendenser i
branschen som har påverkat bolagen under året eller kommer att påverkar bolagen. Bolagen
ska beskriva hur eventuella förändringar har hanterats. Bolagen ska även beskriva
verksamhetens utveckling, omstruktureringar, effektivisering och kostnadsnedskärningar eller
annat som i stort påverkat verksamheten under året.
C: Analys av ekonomisk utveckling och verksamhetsförändringar
Under detta avsnitt ska bolagen beskriva och kommentera det faktiska resultatet för 2016.
Slutsatser/analys av den ekonomiska utvecklingen redovisas med hänsyn tagen till
ägardirektiv och uppdrag (avsnitt A) och marknadsutveckling och verksamhetsförändringar
(avsnitt B)
Årsbokslut
Bolagen ska under denna rubrik kommentera det faktiska utfallet och
2 (5)
2016-12-08
verksamhetsförändringar i årsbokslutet 2016, med tonvikt på förändringar jämfört med
föregående år för perioden och i jämförelse med budget 2016.
Bolagen beskriver och kommenterar det faktiska utfallet i bokslut 2016 vad gäller:
Resultat
Intäkter, kostnader och finansiella poster kommenteras med hänsyn främst till
avvikelser och förändringar i förhållande till utfallet motsvarande period föregående år
Stora projekt och investeringar
Försäljning/förvärv av anläggningstillgångar
Kommentera utifrån vad som redovisas i Cognos.
D: Stora projekt och investeringar
Under detta avsnitt i VD-kommentaren, ska bolagen göra en mycket kortfattad kommentar
kring stora projekt och investeringar över 300 mnkr. Projekten ska redovisas och
kommenteras enligt följande:
Genomförandeprojekt (Genomförandebeslut),
över 300 mnkr, som godkänts av kommunfullmäktige
Planeringsprojekt (Utredningsbeslut eller Inriktningsbeslut),
över 300 mnkr, som godkänts eller ska godkännas av kommunfullmäktige
Dessa projekt samt även de över 50 mnkr, redovisas i excelbilagan ”Stora projekt och
investeringar”.
Genomförandeprojekt över 300 mnkr (Genomförandebeslut)
Bolagen ska kort och övergripande (max 1/4 A4 per projekt) beskriva alla av
kommunfullmäktige beslutade genomförandeprojekt över 300 mnkr. Respektive projekt ska
beskrivas med:
beslutad budget
avvikelser från budget
tidigare beslutstillfällen
prognos nästa beslutstillfälle
övriga ekonomiska och tekniska förutsättning av betydelse för projektets
genomförande inom beslutade ramar
Planeringsprojekt över 300 mnkr (Utredningsbeslut eller Inriktningsbeslut)
Bolagen ska kort och övergripande (max 1/4 A4 per projekt) beskriva alla beslutade
planeringsprojekt över 300 mnkr som godkänts eller ska godkännas av kommunfullmäktige.
Ange om det är ett Utredningsbeslut eller Inriktningsbeslut. Observera att även planerade
projekt utan beslut i kommunfullmäktige ska kommenteras. Respektive projekt ska beskrivas
med:
beslutad budget
avvikelser från budget
3 (5)
2016-12-08
tidigare beslutstillfällen
prognos nästa beslutstillfälle
övriga ekonomiska och tekniska förutsättning av betydelse för projektets
genomförande inom beslutade ramar
Förvärv/Försäljning av anläggningstillgångar
Under denna rubrik ska bolagen kort skriva om beslutade, genomförda och tillträdda
förvärv/försäljningar fram till 31 december 2015 som är bokförda.
E: Särskilda uppdrag och fokusområden kopplat till Stockholms stads inriktningsmål
Under detta avsnitt har särskilda uppdrag och fokusområden kopplat till Stockholms stads
inriktningsmål i budget lyfts fram. Koncernledningen anser att för nedanståenden områden
behövs en fördjupad beskrivning av pågående arbete och uppföljning.
1.
Ett Stockholm som håller samman
Prioritering av ytterstaden, till exempel rörande idrott, kultur, skola, arbete och bostäder
De bolag som omfattas av ytterstadssatsningar inom idrott, kultur, skola, arbete och bostäder
ska under denna rubrik beskriva insatser och åtgärder under år 2016. Avvikelser från
planerade insatser i budget/VP 2016 hos berörda ska kommenteras särskilt.
Nya bostäder när Stockholm växer
Bostadsbolagen har i uppdrag att fördubbla sitt bostadsbyggande, samt att bygga bra bostäder
till en rimlig kostnad. Bolagen ska arbeta för att hålla nere produktionskostnaderna i
nyproduktion, utveckla metoder för innovativa lösningar för billigare byggande och tillfälliga
bostäder, ta hänsyn till olika typer av familjekonstellationer och boendeförhållanden vid
planerandet av nya bostäder. Berörda bolag ska under denna rubrik redogöra för pågående
arbete med projekt, strategier, aktivitetsplaner, insatser som syftar till att uppfylla uppdragen
för år 2016. Gärna genom konkreta exempel. Bolagen ska också beskriva hur de arbetat med
att bygga yteffektiva lägenheter med en varierad fördelning av lägenhetsstorlekar och vid
förtätning komplettera den befintliga bebyggelsens lägenhetsstruktur. Avvikelser från
planerade insatser i budget/VP 2016 hos berörda bolag bör kommenteras särskilt.
Nya bostäder för grupper med svag ställning på bostadsmarknaden
Bostadsbolagen har i uppdrag att aktivt verka för fler hyresbostäder som unga, studenter och
andra grupper med svag ställning på bostadsmarknaden har råd att efterfråga samt
tillhandahålla bostäder till prioriterade grupper där staden har ett åtagande i lag, beslut i
kommunfullmäktige eller genom särskild överenskommelse aktivt bidra och samverka i
stadens arbete med att skapa fler boenden för prioriterade grupper. Berörda bolag ska under
denna rubrik redogöra för pågående arbete på kort och lång sikt för bostäder till de olika
målgrupperna. hur många bostäder, tillfälliga och permanenta, som kommer att skapas
alternativt påbörjas under 2016. Avvikelser från planerade insatser i budget/VP bör
kommenteras särskilt.
Skolplanering för ett växande Stockholm
4 (5)
2016-12-08
Alla barn ska ha lika goda möjligheter oavsett bakgrund. Skolan och förskolan ska prioriteras
och nödvändiga resurser ska tillföras till dessa verksamhetsområden. Barns miljöer såsom
förskole- och skolgårdar ska förbättras och olika hinder för deltagande i aktiviteter tas bort.
Takten i utbyggnaden av nya förskolor och skolor ska öka. Berörda bolag ska redogöra för
hur de deltagit i planeringen eller hur de avser bidra till att möta de ökande behoven av
pedagogiska lokaler. Avvikelser från planerade insatser i budget/VP 2016 hos berörda bolag
ska kommenteras särskilt.
Förbättra lokalutnyttjandet
Stadens verksamheter ska bedrivas i ändamålsenliga, moderna, area- och energieffektiva
lokaler. Det finns en stor potential i det befintliga lokalbeståndet. Staden behöver utveckla och
effektivisera utnyttjandet av befintliga lokaler samt förbättra samarbetet med näringslivet och
externa utförare. Bostadsbolagen ska under 2016 tagit fram en ny strategi för hyressättning av
förenings- och kulturlokaler som inte baseras på marknadshyror. Berörda bolag beskriver här
hur de arbetat med utveckling av lokala centrum, kulturlokaler, föreningslokaler,
samlingslokaler, m.m. för att uppfylla uppdragen under 2016. Avvikelser från planerade
insatser i budget/VP 2016 hos berörda ska kommenteras särskilt.
2. Ett klimatsmart Stockholm
Minska energiförbrukningen, genomföra energieffektiviseringar, minska utsläpp och
sänka långsiktiga kostnader
Bolagen ska vara delaktiga i att minska de klimatpåverkande utsläppen. Staden ska minska
energiförbrukningen i såväl befintliga som nya byggnader, genom investeringar i
energieffektiviseringar och förnybar energiproduktion. Matavfallsinsamlingen ska öka med ett
mål om minst 70 procent till 2020. Berörda bolag ska under denna rubrik redogöra för deras
arbete med projekt, strategier, aktivitetsplaner och insatser som syftat till att uppfylla
uppdragen för år 2016. Avvikelser från planerade insatser i budget/VP 2016 hos berörda
bolag bör kommenteras särskilt.
3. Ett ekonomiskt hållbart Stockholm
Unga erbjuds jobb, utbildning eller praktik
Arbete är grunden för människors utveckling, delaktighet och egen försörjning. Riktade
insatser till grupper som står långt från arbetsmarknaden ska intensifieras.
Ungdomsarbetslösheten ska minimeras genom att unga erbjuds jobb, utbildning eller praktik.
Bolagen beskriver här hur man arbetat med uppdraget. Det kan vara exempel på hur man
bedriver arbetet själv inom bolaget, i samverkan med andra eller genom upphandling.
Avvikelser från planerade insatser i budget/VP 2016 hos berörda ska kommenteras särskilt.
4. Ett demokratiskt hållbart Stockholm
Stockholm är en stad med levande och trygga stadsdelar
Bolag med uppdrag som rör demokrati- eller ytterstadsutveckling, ska redovisa hur arbetet
med dessa uppdrag fortlöpt under 2016. Uppdragen utgår från skrivningar i stadens budget för
2016 (enligt nedan). Redovisningen ska innefatta:
5 (5)
2016-12-08
En beskrivning av hur bolaget arbetar med uppdraget och/eller avser att utveckla
uppdraget/aktiviteten under 2016 och särskilda utmaningar att hantera dessa.
Stockholm ska vara en tillgänglig stad för alla
I arbetet med att göra Stockholm tillgängligt för alla krävs att alla stadens bolag tar ett ansvar
och ser tillgänglighetsfrågorna som en naturlig beståndsdel i den dagliga verksamheten.
Bostadsbolagen och andra fastighetsägande bolag ska fortsätta tillgänglighetsanpassningen av
fastigheter och se till att byggnader/bostäder och offentlig miljö ska vara tillgängliga, utan
fysiska hinder, så att alla kan delta på lika villkor. Bostadsbolagen ska även genomföra
enklare åtgärder för att öka tillgängligheten så att äldre ska ha möjlighet att bo kvar hemma
längre och underlätta för äldre och personer med funktionsnedsättning att byta till en lägenhet
i entréplan eller till hus med hiss. Berörda bolag ska under denna rubrik redogöra för vilka
projekt, strategier, aktivitetsplaner, insatser som de arbetat med för att uppfylla uppdragen för
år 2016. Avvikelser från planerade insatser i budget/VP ska kommenteras särskilt.
Delaktigheten och inflytandet i syfte att stärka demokratin ska utvecklas
Stockholm ska vara en stad som håller ihop, med trygga och levande stadsdelar. I lokalsamhället finns starka krafter för att utveckla staden. Staden ska arbeta tillsammans med
stockholmarna samt tillsammans med de föreningar och sociala företag som tar till vara den
kraft som finns i lokalsamhället. Stockholmarnas inflytande över sin närmiljö ska stärkas och
inflytandet vid exempelvis samhällsplanering ska stärkas. Berörda bolag beskriver här deras
arbete med boendeinflytande, dialoger med medborgarna och andra insatser för att medverka
till uppdragets genomförande under 2016. Beskriv gärna genom konkreta exempel på planer
och åtgärder. Avvikelser från planerade insatser i budget/VP ska kommenteras särskilt.
Staden ska vara en bra arbetsgivare genom bra anställningsvillkor
Staden ska vara en bra arbetsgivare som erbjuder så goda arbetsvillkor att fler vill och kan
arbeta i staden. Jämställdhet, jämlikhet och frihet från diskriminering ska genomsyra
personalpolitiken. Stockholms stad ska vara en arbetsgivare som bejakar olikheter. En aktiv
planering för breddad rekrytering ska finnas på alla nivåer i staden. Rekryteringar ska baseras
på kompetens. Bolagen beskriver här hur man arbetat med uppdraget och avser att utveckla
det. Avvikelser från planerade insatser i budget/VP hos berörda ska kommenteras särskilt.
Stockholm är en jämställd stad där makt och resurser fördelas lika
En viktig del av att vara en stad som lever upp till mänskliga rättigheter är att synliggöra
exempelvis diskriminering. Arbetet mot diskriminering ska vara systematiskt. För att uppnå
detta behöver staden bli bättre på att kartlägga och analysera verksamheten. Ett exempel kan
vara användandet av jämlikhetsdata, t ex könsuppdelad statistik för att synliggöra
jämlikhet/ojämlikhet mellan kvinnor och män/pojkar och flickor för att säkerställa att alla
invånare får en jämlik tillgång till kommunal service. Bolagen beskriver hur man organiserat
arbetet med jämställdhetsintegrering under år 2016. Det kan till exempel vara planerade
utbildningsinsatser, avsatta resurser och prioriteringar samt hur man arbetat med
könsuppdelad statistik Avvikelser från planerade insatser i budget/VP 2016 hos berörda ska
kommenteras särskilt.
